关于2020年全县一般公共预算

收支情况的说明

一、一般公共预算收入情况说明

2020年全县一般公共预算预计收入总计600446万元，其中：全县一般公共预算收入149273万元；上级补助收入422885万元；调入资金25000万元；动用预算稳定调节基金3288万元。

全县一般公共预算收入149273万元，比2019年实际完成数增加11069万元，增长8%。分项目看，税收收入114423万元，增长15.3%；非税收入34850万元，下降10.6%。主要项目情况是：

1、增值税56315万元，增长21.9%；

2、企业所得税13542万元，增长8.3%；

3、资源税982万元，增长14.3%；

4、环境保护税342万元，增长9.6%；

5、城市维护建设税3815万元，增长11.7%；

6、专项收入4500万元，增长2.3%；

7、行政事业性收费收入9000万元，增长2.4%；

8、罚没收入10000万元，下降9%。

上级补助收入422885万元，其中：返还性收入15191万元，一般性转移支付收入396617万元，专项转移支付收入11077万元。具体项目情况是：

1、返还性收入15191万元，其中：增值税税收返还收入2714万元，消费税税收返还收入11万元，所得税基数返还收入1083万元，成品油税费改革税收返还收入2506万元，营改增返还收入8877万元。

2、一般性转移支付收入396617万元，其中：均衡性转移支付收入145152万元，结算补助收入4832万元，产粮（油）大县奖励资金收入10086万元，固定数额补助收入15790万元，革命老区转移支付收入1350万元，贫困地区转移支付收入8108万元，公共安全共同财政事权转移支付收入2154万元，教育共同财政事权转移支付收入40010万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入740万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入48653万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入76194万元，节能环保共同财政事权转移支付收入1907万元，农林水共同财政事权转移支付收入37801万元，交通运输共同财政事权转移支付收入484万元，住房保障共同财政事权转移支付收入3356万元。

3、专项转移支付收入11077万元，其中：一般公共服务53万元，教育1095万元，文化旅游体育与传媒197万元，卫生健康1381万元，农林水8216万元，交通运输61万元，商业服务业74万元。

2020年县本级一般公共预算收入总计503453万元，其中：一般公共预算收入48850万元；上级补助收入400269万元；下级上解收入26046万元；调入资金25000万元；动用预算稳定调节基金3288万元。

二、一般公共预算支出情况说明

2020年全县一般公共预算支出总计600446万元，其中：一般公共预算支出573856万元（县本级需负担的一般债券付息支出15386万元）；上解支出26471万元；债务还本支出119万元。

2020年一般公共预算支出573856万元，其中：县本级支出490699万元；县产业集聚区支出32878万元；乡镇级支出50279万元，其预算经同级人民代表大会批准后，及时报县人大常委会备案。

县本级一般公共预算支出总计503453万元。其中：一般公共预算支出490699万元；债务还本支出119万元；上解支出12635万元。

县本级按照功能分类的重点支出安排情况是：

教育支出129274万元，较上年预算增长27.8%，主要原因是上级提前告知的专项资金增加16946万元。

科学技术支出742万元，较上年预算增长2.2%。

文化旅游体育与传媒支出4844万元，较上年预算增长8.4%，主要是上级提前告知的专项资金增加157万元。

社会保障和就业支出91450万元，较上年预算增长20.4%，主要是上级提前告知的专项资金增加5197万元。

卫生健康支出92889万元，较上年预算增长9.4%，主要是上级提前告知的专项资金增加9064万元。

节能环保支出5617万元，较上年预算增长239.7%，主要是上级提前告知的专项资金增加1907万元。

农林水支出67380万元，较上年预算增长42.3%，主要原因是上级提前告知的专项资金增加19201万元。

交通运输支出4605万元，较上年预算下降92.8%，主要原因是2019年含政府一般债券45800万元。

上解支出26471万元，其中：体制结算上解1783万元，上划“两税”征管人员经费基数 26万元，税收上解17160，工商质检药监市县机构收入上解495万元，市县税务部门经费上划基数651万元，其他专项上解6356万元。

债务还本支出119万元，为结核病控制（卫十）、日元贷款造林工程、国际金融组织贷款（海河流域污染治理）还本支出。

关于2020年全县政府性基金

预算收支情况的说明

2020年全县政府性基金预算收入总计174740万元，其中：当年政府性基金预算收入158600万元（包括产业集聚区55000万元），转移性收入867万元，上年结余15273万元。当年收入主要项目情况安排如下：

1、国有土地使用权出让收入预计当年收入148080万元；

2、国有土地收益基金收入预计当年收入1600万元；

3、农业土地开发资金预计当年收入320万元；

4、城市基础设施配套费预计当年收入8000万元；

5、污水处理费预计当年收入600万元。

2020年全县政府性基金预算支出总计174740万元，其中： 当年政府性基金预算支出142013万元（专项债券付息支出3817万元），上解支出125万元，专项债券还本支出7602万元，调出资金25000万元。当年支出主要项目情况安排如下：

1、文化旅游体育与传媒支出52万元；

2、社会保障和就业支出30万元；

3、城乡社区支出137598万元；

4、彩票公益金安排的支出514万元。

关于2020年全县社会保险基金预算

收支情况的说明

一、收入预算编制情况：

2020年全县社会保险基金预算收入270345万元，各项保险基金预算收入情况是：

1、企业职工基本养老保险基金收入62709万元，其中：保险缴费收入28558万元。

2、机关事业基本养老保险基金收入38831万元，其中：保险缴费收入23290万元，财政补贴收入15339万元。

3、职工基本医疗保险基金收入18381万元，其中：保险缴费收入18091万元。

4、工伤保险基金收入1343万元，其中：保险缴费收入1337万元。

5、失业保险基金收入1033万元，其中：保险缴费收入972万元。

6、城乡居民基本养老保险基金收入43760万元，其中：保险缴费收入10916万元，财政补贴收入31262万元。

7、城乡居民基本医疗保险基金收入104288万元，其中：保险缴费收入32400万元，财政补贴收入71279万元。

二、支出预算编制情况：

2020年全县社会保险基金预算支出256401万元，各项保险基金预算支出情况是：

1、企业职工基本养老保险基金支出62522万元，其中：基本养老金支出47785万元。

2、机关事业基本养老保险基金支出39622万元，其中：基本养老金支出39622万元。

3、职工基本医疗保险基金支出16984万元，其中：统筹基金支出10436万元。

4、工伤保险基金支出1863万元，其中：工伤保险待遇支出1834万元。

5、失业保险基金支出2423万元，其中：失业保险金支出2198万元。

6、城乡居民基本养老保险基金支出29090万元，其中：城乡居民基础养老金支出28277万元。

7、城乡居民基本医疗保险基金支出103897万元，其中：医疗待遇支出94087万元，大病医疗保险支出9810万元。

三、结余情况：

2020年全县社会保险基金预算当年收支结余13944万元，各项保险基金预算结余情况是：

1、企业职工基本养老保险基金结余187万元。

2、机关事业基本养老保险基金结余-791万元。

3、职工基本医疗保险基金结余1397万元。

4、工伤保险基金结余-520万元。

5、失业保险基金结余-1390万元。

6、城乡居民基本养老保险基金结余14670万元，其中：个人缴费(个人账户）10916万元。

7、城乡居民基本医疗保险基金结余391万元。

关于2020年滑县县本级一般公共预算

“三公经费”预算安排情况说明

经汇总县本级部门预算，2020年的县级一般公共预算安排“三公”经费支出预算2273.8万元，比上年减少71.4万元，降低3.04%，其中：因公出国（境）费20.4万元，下降15%；公务接待费533.4万元，下降23.2%；公务用车运行维护费1433.9万元，下降10.5%；公务用车购置费286.1万元，增加261.1万元。

下降主要原因各单位积极响应国家压缩一般性支出的要求，厉行勤俭节约，公务接待总量降低，不断压缩公务接待费支出，实行公车改革和公务交通补贴两项制度后，公务用车运行维护费降低，严格控制“三公”经费相关开支等，公务用车购置费增加主要是按规定增加公务用车编制，新采购执法执勤车辆。

关于转移支付情况说明

由省财政安排给市县的财政性补助资金，根据省财政下达我县情况，具体如下：

1、返还性收入15191万元，其中：增值税税收返还收入2714万元，消费税税收返还收入11万元，所得税基数返还收入1083万元，成品油税费改革税收返还收入2506万元，增值税“五五分享”税收返还收入8877万元。

2、一般性转移支付收入396617万元，其中：均衡性转移支付收入145152万元，结算补助收入4832万元，产粮（油）大县奖励资金收入10086万元， 固定数额补助收入15790万元，革命老区转移支付收入1350万元，贫困地区转移支付收入8108万元，公共安全共同财政事权转移支付收入2154万元，教育共同财政事权转移支付收入40010万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入740万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入48653万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入76194万元，节能环保共同财政事权转移支付收入1907万元，农林水共同财政事权转移支付收入37801万元，交通运输共同财政事权转移支付收入484万元，住房保障共同财政事权转移支付收入3356万元。

3、专项转移支付收入11077万元，其中：教育1095万元，卫生健康1381万元，农林水8216万元。

关于债务情况的说明

2019年末地方政府债务限额及余额情况：省财政厅核定我县2019年政府债务限额633047万元，其中：一般债务492647万元，专项债务140400万元。截至2019年底，全县政府性债务余额为535400.86万元，其中：一般债务423827.86万元、专项债务111573万元。县本级政府性债务总额为535400.86万元，其中：一般债务423827.86万元、专项债务111573万元。

2、2019年滑县债券发行情况：2019年地方政府债券（含再融资债券）发行转贷我县98360万元，其中：一般债券69700万元，专项债券28660万元。再融资债券19760万元（一般债券17900万元，专项债券1860万元），新增一般债券51800万元，新增专项债券26800万元。

3、2019年滑县还本付息情况：2019年度地方政府债券还本付息42585万元（还本支出26131万元，付息支出16454万元），其中：一般债券还本付息31250万元（一般债券还本17903万元，一般债券付息13347万元）；专项债券还本付息11335万元（专项债券还本8228万元，专项债券付息3107万元）。

4、2020年度地方政府债券还本付息预算数情况：2020年度地方政府债券还本付息26924万元（一般债券还本付息15505万元，专项债券还本付息11419万元），其中：一般债券还本付息15505万元（一般债券还本119万元，一般债券付息15386万元），专项债券还本付息11419万元（专项债券还本7602万元，专项债券付息3817万元）。

5、2020年滑县地方政府债券资金使用安排情况：截止目前，2020年滑县（本级）政府新增债券下达额度54500万元，其中：（1）新增一般债券额度8800万元，拟用于百城建设提质工程-长江路大修改造5300万元， S215东上线军旅庄至赵官庄段大修工程1500万元，滑县S213吴黄线石佛至大王庄段大修工程2000万元。（2）新增专项债券额度45700万元，拟用于滑县第三污水处理厂新建项目16000万元，滑县污水处理厂技术改造及管网新建项目5100万元，滑县盛世长虹生态园建设项目4000万元，滑县妇幼保健院医疗设备购置1800万元，滑县人民医院医疗设备购置及建设项目12100万元，滑县中心医院医疗设备购置6700万元。

关于预算绩效管理开展情况

一、财政支出绩效评价工作开展情况

（一）认真落实相关制度，积极推进绩效工作

认真落实《财政部关于贯彻落实<中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见>的通知》（财预〔2018〕167号）、《扶贫项目资金绩效管理办法》及我县制定的《滑县财政支出绩效评价工作实施方案》、《滑县财政支出绩效评价管理办法（试行）》中规定的财政支出绩效报告、财政支出绩效评价报告参考提纲、财政支出绩效指标体系、绩效评价工作流程进行了优化和改进，为财政支出绩效评价打下了扎实的制度基础，积极推进绩效工作。

（二）聚焦重点，突出专项资金绩效评价

我县积极组织开展了涉及扶贫资金、产粮大县奖励资金、创业担保贴息、扶持村级集体经济发展等项目的绩效评价工作，项目资金政府关心、社会关注、与人民群众关系密切，对其使用管理进行绩效考核，强化了相关部门绩效意识，对进一步规范专款使用，提高财政资金使用绩效起到了引导和推动作用。

（三）优化内容，进一步提高绩效评价工作水平

为更加客观、合理地反映项目绩效，重点对评价指标、评价方式和内容进行了优化和完善。

一是优化绩效评价指标内容的设置。按照科学、实用的原则，设置预算编制和执行、绩效目标实现、项目管理制度和措施落实、经济社会效益、资料收集和提供等评价内容，使评价能更加贴近实际反映真实。

二是合理安排各项指标的权重。为更有效的反映资金使用效率和效益，评价指标提高了“预算执行情况”的权重；对事关群众切身利益的项目，增设“社会满意度”评价内容，听取人民群众对项目实施效益的意见；相应调低了项目立项审批、项目实施组织管理等内容的评价分值。

三是扩大绩效评价参与面。邀请相关单位共同参与。工作中加强了评价前期的调查研究工作，走访项目实施单位了解情况，进行现场勘查，指导单位开展自评活动。

四是我县拟在2022年前稳定推进对重大政策等绩效目标的绩效工作。