滑县审计局2016年度部门决算

目 录

第一部分 滑县审计局概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分 滑县审计局2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 滑县审计局2016年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 滑县审计局概况

一、主要职责

（一）主管全县审计工作。

（二）起草审计、财经方面的规范性文件草案。

（三）承担向县政府提交年度县级预算执行和其他财政收支的审计结果报告。

（四）按规定对县管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（五）负责实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；协助有关部门查处相关重大案件。

（七）指导和监督依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（八）承办县政府交办的其他审计事项。

滑县审计局共设有6个机构，分别为办公室、法规科、财政社保审计科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科、经贸企业金融审计科。

二、部门决算单位构成

纳入滑县审计局2016年度部门决算编制范围的单位包括：

1．滑县审计局本级预算

第二部分

滑县审计局2016年度部门决算表

第三部分

滑县审计局

2016年度部门决算情况说明

一、关于收入支出决算总体情况说明

2016年度收入总计373.7万元，支出总计376.28万元，与2015年相比，收、支总计各增加64.19、98.29万元，增长17.4、26.1%。

图1：收、支决算总计变动情况

（单位：万元）

二、关于收入决算情况说明

2016年度收入合计373.7万元，其中：财政拨款收入367.49万元，占98.3%；其他收入6.21万元，占1.7%。

图2：收入决算

三、关于支出决算情况说明

2016年度支出合计376.28万元，其中：基本支出376.28万元，占100%；

图3：支出决算

四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明

2016年财政拨款收支总决算431.05万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加87.69、98.29万元，增长23.86、26.1%。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

（单位：万元）

五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2016年一般公共预算财政拨款支出376.28万元，占支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加115.07万元，增长30.5%。

图5：财政拨款支出决算变动情况

（单位：万元）

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2016年度一般公共预算财政拨款支出376.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出376.28万元，占100%；

图6：财政拨款支出决算结构

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为492.3万元，支出决算为376.28万元，完成年初预算的76.4%。决算数大于预算数的主要原因：一是项目支出缩减。

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为万元，支出决算为336万元，完成年初预算的ＸＸ%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是……。

……

六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年一般公共预算财政拨款基本支出376.28万元，其中：人员经费235.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资，奖金，对个人和家庭的补助；公用经费140.42万元，主要包括：办公费、差旅费、电费、工会经费、办公设备购置等。

七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.3万元，支出决算为5.3万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1.7万元，完成预算的100%。2016年度“三公”经费支出决算数等于预算数。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加0万元，增长0%，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少）0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。0

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1．因公出国（境）费支出0万元。

会议支出0万元

出国谈判、工作磋商支出0万元。

境外业务培训支出0万元。

2．公务用车购置及运行费支出3.6万元。其中：

公务用车购置支出为0万元。

公务用车运行支出3.6万元。主要用于燃油费。2016年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1量。

3．公务接待费支出1.7万元。主要用于接待领导检查工作及规定的各类专项招待支出，共接待34批次，124人。

八、关于预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，滑县审计局对2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目ＸＸ个，二级项目ＸＸ个，共涉及预算资金ＸＸ万元，自评覆盖率达到ＸＸ%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

ＸＸ厅（局）在2016年度部门决算中增加“ＸＸ”项目绩效评价结果。根据2016年年初设定的绩效目标，“ＸＸ”项目自评得分为ＸＸ分。发现的主要问题：……。下一步改进措施：……。

九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2016年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。0

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2016年度机关运行经费支出40.47万元，比2015年增加17.37万元，增长42.9%。

（二）政府采购支出情况。

2016年度政府采购支出总额0万元，0

（三）国有资产占用情况。

2016年期末，滑县审计局共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

（说明：请结合本部门公开01至公开08表给出名词解释，本单位公开表中有的、金额较大的要给出名词解释，没有的要删除！

例1

某部门公开01表中收入栏“一、财政拨款收入”、“六、其他收入”两项有数据，则可给出以下名词解释

一、财政拨款收入：

二、其他收入：

三、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

……

例2

某部门公开01表中收入栏六项均有数据，则可给出以下名词解释

一、财政拨款收入：

二、上级补助收入：

三、事业收入：

四、经营收入：

五、附属单位上缴收入：

六、其他收入

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

……）

一、财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指本部门取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

八、外交（类）国际组织（款）国际组织会费（项）（根据本单位公开03表填写）：……。

九、外交（类）国际组织（款）国际组织捐赠（项）（根据本单位公开03表填写）：……。

十、外交（类）国际组织（款）国际组织股金及基金（项）（根据本单位公开03表填写）：……。

……。

……。

九十、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九十一、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

保存为PDF版本的方法：百度wps、下载安装、打开wps软件、单击左上角wps文字-另存为-输出为PDF格式。